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顧問與技術支援服務

兆益數位持續性稽核專案導入服務

  • 專業團隊,包含業界資深電腦稽核專家、內部稽核主管、會計師事務所多年查帳經驗、及成熟資料分析技術資深顧問,能為你解決各種查核實務的疑難雜症。
  • 減少時間及成本快速達成年度目標
  • 培養稽核部門人員資料分析與電腦稽核能力。
  • 提升部門組織資源運用能力,減少重複性的工作。
  • 透過稽核作業自動化專案的導入,可提升查核效能與效率,減低可能的查核風險。
  • 透過持續性稽核作業的建置,提升對公司營運作業活動的洞察能力,提早發覺錯誤、舞弊及異常資料,及時更正。

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持續性稽核與監控基礎建置快速導入專案 方便!快速

年度稽核計畫裡最重要自動化稽核程式(客戶需配合提供介接資料方式)主要共同查核領域:

  • 採購付款作業(P2P)經常發生的風險包括不必要的採購、採購單的數量或價值超過限額、 發票內容與所訂購或驗收之原料或服務之內容不相符、應付帳款明細與總帳科目未做調節、重複付款等,需要驗證對未經核准的供應商所開立的發票做應付帳款的立帳作業及 核對付款與發票金額的一致性, 以確保付款交易的準確性和有效性。
  • 銷售收款作業(OTC)經常發生的風險包括開立帳單內容與出貨內容不符、已出貨,未開立帳單給客戶、應收帳款與總帳科目未做調節等,需要檢驗銷貨發票開立與應收帳款入帳作業的正確性與一致性及驗證帳單資料拋轉至統一發票系統的正確性。
  • 存貨管理作業(Inventory)經常發生的風險包括庫存的異動未正確過帳或遺漏、期末存貨庫齡未正確計算等,需要驗證庫存異動已適當拋轉至總帳系統和檢測庫齡分析驗證存貨備抵提列的合理性。
  • 總分類帳(GL)經常發生的風險包括明細帳和總帳餘額不能一致、期末與年底關帳程序未正確執行、因系統問題使會計紀錄不完整以致無法過至總帳等,需要驗證年度試算表的正確性及檢測會計期間是否被重新開啟。